読む前に押さえる結論
所得控除は『使える控除を漏らさないこと』が最重要です。税率帯が高いほど 1 つの控除漏れのインパクトが大きくなります。
このガイドで整理すること
- 基礎控除・給与所得控除など全員に近い控除
- 配偶者・扶養・ひとり親など家族構成で変わる控除
- 医療費・寄付金・保険料など支出に応じて使う控除
- 会社員・自営業・年金生活者での使い分け
読みながら進める 3 ステップ
- 1
今年使えそうな控除を洗う
家族・保険・医療費・寄付・住宅のイベントを並べる - 2
証憑を集める
控除証明書や医療費明細を年内から整理する - 3
年末調整か確定申告かを決める
勤務先処理で足りない控除は確定申告に回す
特に見落としやすい論点
- 所得控除と税額控除は別物です。
- 住民税は所得税と控除額が違うものがあります。
- 家族の所得見込みがずれると配偶者・扶養控除が外れます。
関連計算ツール
- 年収→手取り計算 — 額面年収から社会保険料・所得税・住民税を差し引いた実際の手取り額を計算します。都道府県・家族構成別の精密計算に対応。
- 生命保険料控除 計算 — 年間保険料から所得税・住民税それぞれの控除額を計算します。
- 医療費控除 計算 — 年間医療費・総所得・保険金補填額から医療費控除額を算出します。
- 配偶者控除・配偶者特別控除 — 本人所得と配偶者所得から配偶者控除 / 配偶者特別控除の金額を算出します。