読む前に押さえる結論
個人事業主は売上管理より先に、税金・社会保険・消費税の積立ルールを作るべきです。粗利がそのまま可処分所得にはなりません。
このガイドで整理すること
- 開業初年度の届出と帳簿
- 所得税・住民税・事業税・消費税の全体像
- 青色申告・インボイス・経費管理の実務
- 資金繰りを守るための月次運用
読みながら進める 3 ステップ
- 1
口座と帳簿を分ける
事業用口座を作って私費混在を防ぐ - 2
税金積立を固定化
売上入金時に一定割合を別口座へ移す - 3
制度選択を前倒し
青色・インボイス・簡易課税を年央までに判断する
特に見落としやすい論点
- 元本返済分は経費ではありません。
- インボイスは取引先要件と経費構造で判断すべきです。
- 青色申告は届け出期限を過ぎると翌年扱いになることがあります。
関連計算ツール
- 個人事業主 税金計算 — 売上・経費・控除から所得税・住民税・国保・国民年金まで統合計算します。
- 青色申告 節税額 — 青色 65 万控除の節税効果（所得税 + 住民税）を白色と比較して算出します。
- インボイス 影響試算 — 課税事業者になる場合の消費税納付額を 本則 / 2 割特例 / 簡易課税 で比較試算します。
- 副業 20 万ルール 判定 — 副業収入・経費から確定申告の要否・住民税申告の要否を判定します。