最初にやること
年金額だけでなく、雑所得化する金額と住民税・保険料の負担ラインを確認します。
このケースで先に確認するポイント
- 公的年金等控除があるため、受給額全額がそのまま課税されるわけではない
- 再雇用・個人年金・配当があると申告の要否が変わる
- 住民税非課税ラインを跨ぐと医療・介護負担にも波及する
シニアの進め方
- 1
年金の所得化を確認
公的年金等控除後の雑所得を把握する - 2
他収入と合算する
再雇用給与や企業年金を合わせて課税所得を見る - 3
申告の必要性を確認
年金生活でも確定申告が必要かを毎年チェックする
注意点
このケースで使うツール
- 年金 受給額シミュレーション — 加入期間・平均標準報酬から老齢基礎年金・老齢厚生年金の受給額を試算します。